Калькулятор НДФЛ и зарплаты на руки

Выберите, какая сумма у вас есть: из вакансии или договора (до вычета налога) или та, что хотите получать на руки. Укажите число детей для вычета. Калькулятор посчитает НДФЛ по прогрессивной шкале 13–22% по месяцам — в конце года налог может вырасти, когда доход перейдёт порог 2,4 млн ₽.

Когда доход с начала года превышает 2,4 млн ₽ — это 200 000 ₽ в месяц, если зарплата ровная. По 15% облагается только часть сверх 2,4 млн, а не весь доход (ст. 224 п. 1 НК РФ). Ставка растёт с того месяца, в котором сумма перевалила порог.

Работодатель считает налог нарастающим итогом с начала года. Как только доход переходит 2,4 млн ₽ (а дальше 5, 20 и 50 млн), к части сверх порога применяется более высокая ставка — и налог за месяц растёт. Ещё одна причина — вычет на детей перестаёт действовать, когда доход с начала года превысил 450 000 ₽.

В месяц: 1 400 ₽ на первого ребёнка, 2 800 ₽ на второго, 6 000 ₽ на третьего и каждого следующего, 12 000 ₽ на ребёнка-инвалида. Вычет дают на детей до 18 лет и на учащихся очно до 24 лет (ст. 218 п. 1 пп. 4 НК РФ). Вычет уменьшает не налог, а доход, с которого он считается: 1 400 ₽ вычета экономят 182 ₽ налога.

Пока доход с начала года не превысил 450 000 ₽. С месяца, в котором сумма стала больше, вычет не применяется до конца года, а в январе начинается заново (ст. 218 п. 1 пп. 4).

Работодатель даёт вычет на детей без заявления, если у него есть сведения о детях. Если вычет получаете у этого работодателя впервые, можно передать документы, подтверждающие право на него (ст. 218 п. 1 пп. 4).

Единственный родитель, усыновитель, опекун или попечитель — до месяца после вступления в брак. Ещё один случай: один из родителей отказался от своего вычета, и второй получает его вдвойне (ст. 218 п. 1 пп. 4).

Сумму до вычета налога: в вакансиях и трудовом договоре зарплату почти всегда пишут до удержания НДФЛ. При ставке 13% и без вычетов это сумма на руки, делённая на 0,87: чтобы получать 100 000 ₽, нужно 114 943 ₽. Переключите калькулятор на «Хочу получать на руки» — он посчитает с учётом детей и ставки 15%.

Сверьте три вещи: налог за месяц — (начислено − вычет на детей) × 13%; есть ли строка вычета, если у вас есть дети; и с какого месяца налог вырос — это порог 450 000 ₽ для вычета или 2,4 млн ₽ для ставки 15%. Таблица по месяцам в калькуляторе показывает, что должно быть в листке.

Нет. Проценты по вкладам облагаются по своей шкале — 13% и 15% сверх 2,4 млн ₽ (ст. 224 п. 1.1 НК РФ), отдельно от зарплаты, и только сверх необлагаемой суммы. Посчитать — в калькуляторе вкладов.